中小企業のデフォルト率を抑制するＴＫＣモニタリング情報サービスとは

日本の中小企業にとって、経営の安定性を保つことは非常に重要です。特に金融機関に対して信用を得ることは、資金繰りの面でも企業の存続において不可欠です。そんな中、税理士が組織する「ＴＫＣ全国会」が提供する「ＴＫＣモニタリング情報サービス（MIS）」が、企業の信用を格段に向上させる効果を発揮しています。

ＴＫＣモニタリング情報サービス（MIS）のしくみ

ＴＫＣモニタリング情報サービスは、金融機関に信頼性の高い財務情報を提供するクラウドベースのサービスです。これは、税理士や公認会計士が毎月実施する巡回監査と月次決算に基づき作成された試算表や決算書を、インターネットを介して無償で金融機関に開示することにより成り立っています。

このサービスが提供されて以降、中小企業のデフォルト率は著しく低下しています。データによると、ＴＫＣの会員を通じて融資を受けた企業のデフォルト率は大幅に抑制されており、信用リスクが顕著に低下していることが確認されています。これは、ＴＫＣ会員が月次決算を支援することによって、企業の黒字化や持続的な発展をサポートしている証拠です。

決算書の信頼性を高めるための「３種の神器」

サービスの信頼性をさらに高めるための仕組みとして「３種の神器」があります。この神器は、次の3つの要素から成り立っています。

1. 書面添付制度: 税理士が法人税申告書を作成する際に、関与した事項を明らかにし、決算書の正確性を保証します。
2. 中小会計要領チェックリスト: 中小企業が決算書を作成する際のガイドラインとして、会計基準を遵守するための指標となります。
3. 記帳適時性証明書: 定期的に行われる巡回監査を通じて、適時に記帳されたという証明書を発行することで、財務データの信頼性を確認します。

これらの要素は、企業の財務情報に対する信頼性を格段に向上させ、金融機関が融資を行う際の“拠り所”となっています。

金融機関の評価と利点

今や497を超える金融機関が、このサービスを活用しており、その中にはメガバンクから地方の信用金庫まで多岐にわたります。金融機関は、ＴＫＣモニタリング情報サービスが提供する財務データを徹底して信頼し、融資判断の根拠にしています。また、全国の信用保証協会の約86.2%がこのサービスを利用しており、融資先企業の経営支援にも役立てられています。

「ＴＫＣモニタリング情報サービス」は、中小企業が財務状態の透明性を確保し、それを金融機関に示すための強力なツールです。これにより、中小企業は金融機関から見ても信頼できる存在として認識され、より円滑に資金調達が可能になります。

今後の展望

今後、ＴＫＣ全国会は金融機関との連携をさらに強化し、「会計で会社を強くする」という理念のもと、さらなる支援策を展開していく方針です。中小企業の存続と発展を目指すために、このサービスの利用を通じて企業の健全な経営環境が醸成されることが期待されています。

中小企業が直面する信用リスクを有効に管理し、経営の透明性を確保することこそ、持続可能なビジネスの基盤であると言えるでしょう。